American factoring is een vorm waarbij uitstaande facturen aan een factormaatschappij worden verkocht. De klant krijgt de factuur direct uitbetaald met aftrek van de kosten, waarna de factormaatschappij het uitstaande bedrag bij de klant zal innen. Het is vooral voor het MKB en ZZP’ers een populaire manier om de uitstaande rekeningen betaald te krijgen, waardoor de cashflow van het bedrijf positief zal blijven. De aanbieders kunnen zelf kiezen welke facturen ze via deze manier verkopen, en welke facturen ze eventueel zelf willen innen.
De voordelen
Bij American factoring zal het volledige bedrag min de kosten zeer snel zijn betaald, zonder dat er sprake is van een langdurig contract. Betalingen binnen 1 dag zijn niet ongewoon. Een facturering aan een klant kan desgewenst worden gestopt. Er is geen minimumomzet nodig om voor American factoring in aanmerking te komen. Alle administratieve werkzaamheden rondom de facturering gaan over waardoor er meer tijd over is om zich te richten op de primaire onderneming. Het betalingsrisico gaat volledig over naar het factorbedrijf.
De nadelen
Een factorbedrijf kan een factuur niet aannemen als ze het vermoeden hebben dat de rekening lastig te innen zal zijn. Het eigendomsrecht van de factuur gaat volledig over naar het factorbedrijf. Ze zullen de klant op hun eigen manier benaderen. Hierdoor kan de traditionele klantenrelatie onder druk komen te staan. Het is soms vooraf wel mogelijk om vooraf afspraken te maken over de manier waarop de klant zal worden benaderd.
De kosten
De kosten voor American factoring zijn wisselend. In de meeste gevallen bedragen de kosten 3 tot 7% van het factuurbedrag. Het percentage is afhankelijk van het ingeschatte risico door het factorbedrijf, de te verwachtte totale omzet en de eventuele betalingstermijnen. Jaarlijks zijn de gemaakte kosten aftrekbaar voor de belastingen dus komen onder de streep lager uit.
